科学发展观是推进我国改革开放和社会主义建设必须长期坚持的指导方针。在现在的全球经济危机对实体经济影响进一步加深的情况下，作为非公经济的“桥梁、纽带、助手”的工商联组织负责人，我对树立和落实科学发展观有了更深层次的认识和理解，对如何用科学发展观来破解融资瓶颈，助推中小企业发展，不断开创工作新局面提出以下看法：

　　中小企业是国民经济的重要组成部分，在实现科技兴国、优化经济结构、解决就业、促进国民经济增长等方面发挥了越来越重要的作用。近年来，长沙县在致力于龙头企业带动的同时，大力扶持发展中小企业（本文指工业），特别是随着我县国有、集体企业改革改制的全面完成，我县中小企业得到了长足的发展，为我县经济社会的科学跨越发展做出了重要的贡献。至2008年12月，全县共有中小工业企业1134家，占全县工业企业总数的98%，实现工业总产值714亿元，创造了近20%的GDP，解决了全县工业就业人数的75%以上。但由于形势的发展和企业间的激烈竞争，特别是目前因美国次贷危机的影响，许多中小企业也面临较大的困难，其中之一就是融资难。本文试图就当前影响中小企业发展的融资问题进行调研分析，以资借鉴。

　　一、中小业企业融资难的现状及成因

　　中小企业融资难，一直是制约中小企业发展的一个瓶颈。由于金融市场体系还不完善，加上从去年开始实行的从紧货币政策和原材料、劳动力、煤电油运等要素价格持续上涨，特别是由于美国次贷危机引发的全球性金融危机，中小企业融资难问题日趋突显。在我县去年下半年组织开展的 “服务经济建设百日大行动”中，融资与用地成为目前企业发展最大的难题，走访的企业中有75%以上的企业有融资要求，通过对有融资需求的151个企业的调查摸底，贷款需求达32亿元，占去年全县贷款余额的30%。当前，造成中小企业融资难的原因是多方面的，既有国家宏观调控的许多调控政策的叠加因素，也有银行对中小企业信贷服务的认识偏差的因素；既有企业自身贷款风险因素，也有一些银行从业人员为企业服务不到位的因素；既有企业自身管理与信用问题，也有银行与企业信息不对称的问题，多种原因的综合交错造成中小企业融资困难矛盾日益突出。主要原因有:

　　（一）从企业层面来看 

　　1、缺乏有效的抵押担保且费用较高。首先，中小企业可抵押物少，而且抵押物的折扣率高。目前作为贷款抵押的土地、房地产的抵押率一般为70%，机器设备为50%，动产为25%至30%，专用设备为10%。其次，抵押担保费用高及资产评估服务不规范。由于企业资产评估登记要涉及土地、房产、机动车、工商行政以及公证等众多管理部门，费用较高。另外，评估中介服务从属于部门垄断服务，对抵押物的评估存在随意性，不很规范，特别是当前的评估登记有效期较短，与贷款期限不相匹配，也制约了中小企业的融资。

　　2、规模较小，技术含量偏低，管理相对落后。许多中小企业大多仍处于小规模运转状态，技术装备相对落后，相当一部分中小企业停留在家庭式管理状态，难以适应现代市场经济的要求。特别是还有一些中小企业的经营管理者自身素质较低，缺乏应有的财务管理知识，管理较为混乱，内部控制制度不完善，会计信息失真，企业很难提供准确的会计信息资料，造成银行与企业信息不对称，银行无法了解企业的真实情况，增加了银行对企业的贷款风险，企业融资难便是情理之中。

　　3、缺乏信誉，信用不足。信用观念淡薄，缺乏信誉又是影响中小企业融资难的重要原因之一。尤其是个别企业的某些欺诈行为和由此引发的抽逃资金、拖欠账款、逃废银行债务、恶意偷、欠税等信用问题己在一定程度上影响了企业的整体信用形象。据不完全统计，全县2007年金融机构的不良贷款，中小企业的比例超过60%。银行等金融机构为了其资金的安全性，只能设置更高的要求以及更严格的贷款审批程序，使得企业的贷款申请更加难以满足。

　　由于上述原因，各金融机构为规避风险，采取应对措施，结果又导致中小企业融资成本进一步提高，中小企业融资难进一步加剧。目前，银行对中小企业的贷款利率普遍上浮30%—40%，高的上浮达80%。国有银行综合融资费率达到了11.65%，股份制银行综合融资费率达到了15.4%，如果是担保贷款，加上担保机构平均2-3个百分点的担保费率，企业承担的融资成本将更高。

　　（二）从银行层面来分析

　　1、银行控制风险的要求。当前，银行加强了信贷风险的控制，责任风险管理责任制度日益强化，并且大部分实行了终身责任追究，银行贷款的门槛在不自觉中抬高。大部分银行对中小企业的资信认定主要是以大企业的指标作参照，用大企业的标准评定中小企业的信用等级，许多中小企业也就很难达到发放贷款的条件。 

　　2、银行内在经济利益的要求。商业银行经营的首要原则是盈利性，提高盈利水平，就要在保持资金的流动性和安全性的前提下，在扩大负债规模的基础上扩大资产规模，合理安排资产结构，提高生息性资产比重。但由于中小企业本身一些固有的缺陷，使银行对其贷款存在抵押担保难、跟踪监督难和债权维护难，导致银行风险大、成本高、收益低，银行因自身的经济利益，造成中小企业融资难，那也是意料之中。 

　　3、缺乏保护银行支持中小企业融资的法律、法规。由于法律、法规对银行支持中小工业企业融资的相关法律制度不完善，现在银行对支持中小企业发展的意见大多数是宏观指导性的，缺乏相关法规的配套、衔接。加之目前司法机关对银行债权的保护能力低，银行在维护金融债权的过程中“赢了官司输了钱”的现象客观存在，也加剧了银行对中小企业的“恐贷”心理，从而也造成“企业贷款难，银行难贷款”的局面。

　　调查中我们还发现，在当前的融资环境下，其中三类企业融资难的问题更加突出。一是初创型企业。由于这类企业自身实力较弱，资产规模较小，难以达到银行贷款所应具备的一些基本条件（如落实抵押担保等）。二是正处于快速扩张期的成长型中小企业。由于投资需求旺盛，外源性融资较多，资产负债率偏高，对此金融机构较为谨慎。三是产业有待升级的企业。由于对这类企业信贷投放结构的调整，企业贷款受到的影响较为明显。

　　二、长沙县破解中小企业融资难的探索实践

　　近年来，我县以“创建全省金融安全区和社会信用体系建设示范县”活动为契机，全力实施兴工强县战略，切实加大对中小企业的服务力度，不断优化发展环境，全力突破中小企业融资瓶颈。

　　（一）大力发展金融服务业。近年来，在经济社会各项事业取得快速健康发展的大背景下，我县以建设信用体系示范县为主线，积极构建长沙金融副中心，大力发展金融服务业。继续兑现《金融机构支持长沙县经济发展考核奖励办法》，维护金融机构的合法权益，全县金融生态环境建设进一步加强，金融事业发展态势良好，为破解中小企业融资难奠定了良好的基础。截止去年12月，驻县的银行业金融机构已达14家，金融机构网点数153个，职工总人数1277人。全县金融机构各项存款余额197.53亿元，同比增长22%；各项贷款余额136.55亿元，同比增长23%；存贷比为69%。

　　（二）全力推进银企合作。为较好地把金融机构的资本优势与地方政府的组织协调优势结合起来，提高地方融资能力，我县定期或不定期地举办银企洽谈会、联席会等，加强银企之间联系，及时沟通意见，增进互相理解，使银企关系在市场导向下更加融洽，合作得更加密切，努力形成“双赢双活”的良好局面。去年以来，我县成功举办了三次大型的银企合作促进活动，并在去年9月推出了“金融超市”这一服务企业、破难题促发展的举措。三次银企洽谈会共签约资金达30多亿元，信贷支持面已覆盖全县70%以上的中小企业，促进了经济社会与金融事业同步快速发展。在“金融超市”活动，驻县13家金融机构的基本情况、适合中小企业的信贷产品、中小企业获得该产品服务的条件、申办该产品服务的具体程序以及申办信贷产品服务的具体联系方式进行了相互交流，通过这一活动，有110家企业与银行建立了联系。

　　（三）推动中小企业上市融资。组织金龙铸造、易通科技、广安生物、湘丰集团、波隆集团等11家具有较高的成长性的公司董事长或财务总监，参加了企业上市相关知识培训，并对11家公司的基本情况、经营业绩、发展规划设立了电子文档，对相关财务指标实行动态监测，进行信息化管理，为推进我县中小企业进入创业板上市融资积极做好前期准备。目前，金龙铸造的上市准备工作正在紧锣密鼓的进行。

　　（四）优化中小企业发展环境。切实加大对中小企业的扶持力度，在项目准入、项目报批与建设、财政扶植、政府奖励等方面创新工作举措。一是加大财政支持力度。县财政每年安排的工业项目贷款贴息资金主要用于支持中小企业，贴息资金从2004年500万元增长2008年1200万元。二是加强中小企业信用担保体系建设，引导担保机构规范有序发展，2003年我县采取“政府引导、市场运作、政策扶持、科学管理”的模式，由三家民营企业投资2000万元，组建成立了星沙中小企业信用担保有限公司，今年，县政府和经开区各注资1000万元对湖南星沙中小企业信用担保公司进行改组，初步测算可以使受保企业新增销售收入15亿元以上，新增利税1.5亿元以上。三是出台了原国有、集体改制企业转换为股份制企业的支持政策。

　　三、破解当前融资难的对策与建议

　　企业融资难问题，是一个复杂的系统问题，摒去宏观政策的影响，具体可从以下几方面入手： 

　　（一）企业要进一步加强自身建设。一是要努力提升竞争能力。企业要实行机动灵活、市场适应性强、拾遗补缺的经营战略，避开行业内大企业、大公司所关注的热点项目，选择他们易于忽视而又有一定经济效益的“缝隙”产品或配套产品，用有限的资金，采用“小而专”、“小而精”、“小而新”的发展模式，在大企业的夹缝中求得生存和发展。或是选择在某一个行业中处于支配地位的大企业，实行强弱联合，采取依附协作的经营战略和生产方式，充分利用大企业的资金、技术优势，形成“小而联”的企业发展结构，突破中小企业自身在资金、技术等方面的局限性。二是要努力拓宽融资渠道。企业要采用多种形式的筹资架道，利用合作、联营、参股等方式筹集资金，量力而行，正确认识和评价自己的实力，循序渐进，减少盲目性，防止不切合实际的攀比性，使有限的资金发挥出最大的效益。三是要加快建立现代企业管理制度。中小企业自身要加快制度创新和企业文化建设的步伐，要完善经营管理制度，增加透明度，保证对外提供资料的真实性，增强信誉，积累信用，建立起一套适合和有利于企业发展的现代管理制度。 

　　（二）金融机构要加快改革、转变观念。一是金融机构应转变观念。银行应为企业营造公平的贷款环境，调整信贷政策，改善金融服务，修改企业信用等级评定标准，打破以企业规模、性质作为支持与否的条件，支持企业的合理资金需求，遵循公平、公证和诚信原则，逐步提高对企业信贷投入的比重。二是加快金融产品的创新。各金融机构应根据中小企业的融资特点，不断开发和探索创造出适合我县中小企业新的金融产品。为中小企业开办融资租赁、仓单质押、货权质押、应收账款质押、保理、公司理财和账户托管等业务，还可将企业法人和股东的个人财产纳入抵押担保范围，从而增强企业的融资能力。同时研究开发适应中小企业中长期资金需要的金融产品。三是加快金融服务模式的创新。金融机构要努力形成正确的信贷营销观念，主动去了解、争取客户，培养符合自身银行特点和优势的客户群，而不是一味地盲目向所谓的“优质大客户”集中，努力做好信贷市场的细分工作，善于从广泛的市场客户，尤其是在众多的中小企业中，发现和挖掘成长性好的、符合产业发展方向的企业，主动加以支持和培植，使之发展成为自己稳定的客户。要着力加大对符合国家产业政策，有市场、有技术、有潜力的科技型、劳动密集型的中小企业，开通贷款“绿色通道”，实行倾斜政策，为其提供优质的服务。

　　（三）充分发挥政府的扶持引导作用。一是大力发展金融业，建设区域性金融中心。充分借鉴国内外先进经验，加强规划引导，强化金融服务，引进更多的金融机构，使长沙县成为资金流、金融信息流的主要吸纳地，为县域经济建设提供创业孵化器、融资、资本经营和投资管理等金融支持，打造区域金融中心。积极创新中小企业融资服务，长沙县民间资本比较丰厚，抓住国家推行小额贷款公司试点的有利时机，争取实施小额贷款公司试点工作，依托小额贷款公司的发展，增加中小企业贷款供给。二是深化银企项目对接，全面构建新型银企关系。充分发挥政府的引导推动作用，大力推介宣传长沙县的特色、优势及广阔的发展前景，增强金融机构投资长沙县的信心。要建立企业信用信息平台和信息共享机制，积极把有信誉、有发展潜力的企业推荐到银行，让银行及时了解企业、熟悉企业，及时把握合作机会，推进银企合作。要进一步强化项目推介，要抓好项目落实，强化项目考评，加快打造“信用长沙县”。三是加强政策扶持和引导。政府应在管理咨询、行业指导、技术创新、人力保障、税费政策、股份制改造、项目建设、创业板快上市等方面加强服务，提供足够的优惠政策，促其提升产品技术含量，避免重复建设，引导其增强市场竞争力。要加大对中小企业贷款贴息，特别是对那些成长性好的中小企业在技改资金等方面加大支持力度，缓解它们的资金压力。要积极推动中小企业建立现代化企业制度，规范财务管理制度。四是做大做强一批信用担保机构。实践证明，充分发挥担保公司的信用担保作用是破解当前中小企业融资难题最有效、最直接、最简便的手段。在发展壮大星沙中小企业信用担保公司的基础上，要建立起一批多层次、多结构、多种所有制并行的中小企业信用担保机构。各银行金融机构要与信用担保机构建立平等的业务联系，银行对有信用担保机构担保的企业实行有差别的贷款利率和扶持措施。